Великі страховики та перестраховики посилюють ESG-стратегії задля оцінки ризиків та доступу до капіталу

Великі страхові та перестрахувальні компанії посилюють інтеграцію ESG-факторів у бізнес-моделі: це включає цифровізацію звітності, зміну інвестиційних політик та розвиток методик моніторингу кліматичних і соціальних ризиків.

За підсумками 2025 року гравці ринку страхування та перестрахування відзначають, що увага до нефінансових показників перестала бути лише PR-інструментом і стала частиною операційного та інвестиційного процесу: компанії посилюють збір даних, впроваджують нові метрики та готуються до обов'язкового розкриття показників у машиночитаному форматі, що підвищує прозорість і порівнянність звітів.

Чому компанії змінюють підхід

• Посилення регуляторних вимог стимулює автоматизацію та стандартизацію звітності: регулятори та біржі рухаються в бік обов'язкового розкриття базових ESG-показників у форматі, зручному для аналізу, що збільшує навантаження на внутрішні системи обліку, але підвищує довіру інвесторів.
• Зростаючі вимоги інвесторів та рейтингових агентств спонукають страхові компанії отримувати незалежні ESG-рейтинги та прив'язувати їх до кредитних оцінок, оскільки наявність якісної нефінансової звітності підвищує доступ до ринків капіталу.
• Виклики кліматичного переходу та соціальні ризики впливають на страхові збитки та оцінку резервів, тому інтеграція кліматичних сценаріїв та стрес-тестів стає частиною андеррайтингу та управління ризиками.

Практичні кроки, які вживають компанії

• Модернізація систем моніторингу та звітності: впровадження цифрових інструментів для збору даних по викидам, травматизму, споживанню ресурсів та іншим нефінансовим метрикам.
• Коригування інвестиційних політик: збільшення частки «зелених» та соціально орієнтованих активів у портфелях та введення додаткових обмежень по секторам з високим ESG-ризиком.
• Отримання та використання зовнішніх ESG-рейтингов для покращення рейтингової прозорості та підкріплення переговорів з інвесторами та контрагентами.

Які труднощі залишаються

• Фрагментарність та несумісність поточних нефінансових даних ускладнюють порівнянність показників між компаніями та регіонами.
• Додаткові витрати на впровадження систем обліку та зовнішні експертні оцінки особливо відчутні для компаній малого та середнього сегмента.
• Ризик «формального» підходу до розкриттів при відсутності єдиного міжнародного стандарту змушує деяких учасників ринку відкладати глибоку інтеграцію ESG у стратегію.

Перспективи

Експерти очікують, що в міру введення єдиних вимог до розкриття та розвитку національних методик оцінки стійкості інтерес до ESG-інструментів збережеться і буде зростати: це відкриє доступ до нових джерел фінансування для тих, хто готовий інвестувати в прозорість та зменшення кліматичних і соціальних ризиків.

Коментар для редакції: матеріал підготовлений на основі узагальнення трендів ринку нефінансової звітності та практик ESG-трансформації у фінансовому секторі; дані по окремим компаніям та регуляторні ініціативи потребують перевірки в оригінальних джерелах.